【文/觀察者網(wǎng)專欄作者 聞博】
“幣圈一天，人間一年?！边@是幣圈廣為流傳的一個(gè)梗，用來形容加密貨幣造富神話。
當(dāng)然，造富神話也同樣意味著——劫富神話。
去年11月21日，在美國(guó)證監(jiān)會(huì)的壓力下，全球最大的加密貨幣交易平臺(tái)“幣安”的CEO趙長(zhǎng)鵬宣布將辭去職位，并承認(rèn)違反了美國(guó)反洗錢法，幣安將向美方支付約43億美元的罰款。這創(chuàng)下了美國(guó)史上針對(duì)單一公司的罰款新紀(jì)錄。
而在此之前的2021年12月，趙長(zhǎng)鵬一度憑借約900億美元的身價(jià)趕超“農(nóng)夫山泉”董事長(zhǎng)鐘睒睒成為“新”華人首富，并躋身全球10大富豪之列。
都說黃金天生是貨幣，而比特幣天生就適合洗錢。今天，咱就借“幣安”這事簡(jiǎn)單聊聊洗錢二三事。
傳統(tǒng)洗錢手法
天下熙熙，皆為利來；天下攘攘，皆為利往。
為了追逐利潤(rùn)最大化，自古就不缺為了金錢鋌而走險(xiǎn)的不法之徒，可以說最賺錢的途徑基本上都寫在刑律里了。但是輿論往往只注意到他們?cè)谫嵑阱X時(shí)的各種驚心動(dòng)魄和爾虞我詐，較少涉及到其中最難的部分——守住刀尖舔血而來的不義之財(cái)，并將它們合法化。若少了這步，再多的錢他們也花不出去。
例如，曾經(jīng)叱詫風(fēng)云的哥倫比亞大毒梟巴勃羅·埃斯科巴（Pablo Escobar），利用飛機(jī)販毒從美國(guó)賺回了以“噸”記的大額美鈔，然而他卻很難找到銀行把這筆錢存進(jìn)去，哪怕他一度買下了一家銀行，也難以說清如此巨大的收入是從何種途徑得到的。于是他只能用橡皮筋把美鈔捆起來埋在地下，據(jù)說為此他每個(gè)月得花2500美元去購(gòu)買橡皮筋。
在我國(guó)，由于最大面額的人民幣只有100元，因此這問題就更令這些法外之徒頭疼。想必看過《人民的名義》這部反腐劇的觀眾，一定對(duì)那面由上億贓款構(gòu)成的“嘆息之墻”印象深刻。
圖為《人民的名義》劇照
可見洗錢真的是門技術(shù)活，哪怕叱詫風(fēng)云的毒梟和一手遮天的貪官都搞不定。
所謂洗錢，簡(jiǎn)單來說就是通過各種手段把非法獲取的“黑錢”變成合法的或看似合法的資金，以避免被執(zhí)法部門檢測(cè)和追查。據(jù)聯(lián)合國(guó)估計(jì)，全世界每年的洗錢規(guī)模占了GDP的2-5%，約為8000-20000億美元。
雖然洗錢的手法很多，但是它們的一個(gè)共同特征就是掩蓋非法行為者和資金之間的聯(lián)系，為此有些利用分層復(fù)雜的金融網(wǎng)絡(luò)或公司結(jié)構(gòu)，也有些會(huì)虛構(gòu)交易或盈利，以掩蓋資金的來源或去向。
常見的洗錢手法包括以下幾種：
一是空殼公司。
洗錢者建立復(fù)雜的嵌套空殼公司結(jié)構(gòu)，通常會(huì)讓這些公司橫跨多個(gè)司法管轄區(qū)，這樣做可以掩蓋真正的資產(chǎn)所有者并使追蹤資金變得困難。
例如，一些身份敏感人士可以在英屬維爾京群島設(shè)立一家公司，該公司由一家在英國(guó)的澤西島注冊(cè)的信托公司擁有的另一家在阿聯(lián)酋的公司所擁有。這么一頓操作下來，這些人就能相對(duì)安全地隱身于幕后。
二是賭場(chǎng)。
非法現(xiàn)金可以通過賭場(chǎng)交易獲得，方法是購(gòu)買籌碼，玩幾局，再兌換其余籌碼并請(qǐng)求電匯或開賭場(chǎng)支票。等離開賭場(chǎng)時(shí)，原本非法的資金收入就可以變成看似正常的賭博收益。
三是利用高價(jià)值商品虛構(gòu)價(jià)值和儲(chǔ)存黑錢。
一個(gè)常見的套路是：洗錢者去某家奢侈茶葉行買入一批茶葉，等上一年半載就回售給這家茶行，這家茶行的收購(gòu)價(jià)可能會(huì)是原價(jià)的好幾倍。當(dāng)然茶行不會(huì)做虧本買賣，用來回購(gòu)的錢其實(shí)就是洗錢者私下提供的一筆非法收入。通過從洗錢者手里回購(gòu)這批茶葉的辦法把這筆錢轉(zhuǎn)手還給了洗錢者，原本的黑錢就變成了正常的交易利潤(rùn)。
類似的高價(jià)值商品有很多，常見的各種古董和藝術(shù)品都可能是潛在的中介商品，它們具有價(jià)值難以估算、市場(chǎng)價(jià)格變動(dòng)大等屬性，非常適合虛增價(jià)值的需要。而茶葉這種中介商品還有消費(fèi)品的特點(diǎn)——必要時(shí)可以喝掉，來個(gè)死無對(duì)證。
利用高價(jià)值商品洗錢還有一個(gè)好處，就是它可以充當(dāng)非法大額資金的存儲(chǔ)方式，把暫時(shí)用不到的大量資金，在不需要進(jìn)入受到嚴(yán)格監(jiān)管的金融系統(tǒng)的情況下穩(wěn)妥地存放起來。2015年轟動(dòng)一時(shí)的“一馬基金”丑聞就是一個(gè)例子。
當(dāng)時(shí)這一大規(guī)模腐敗和洗錢案件導(dǎo)致馬來西亞主權(quán)財(cái)富基金被盜超過45億美元。其中一些資金是通過購(gòu)買高端藝術(shù)品來洗錢的，例如該基金的一位親密伙伴通過佳士得購(gòu)買了價(jià)值6000萬美元的梵高和莫奈畫作。后來印尼警方更是查抄了一艘價(jià)值2.5億美元的游艇并歸還給馬來西亞政府。
“平靜號(hào)”豪華游輪，事后被充公（圖/維基百科）
加密貨幣橫空出世
以上洗錢犯罪的案例和手段，在以比特幣為代表的新型加密貨幣崛起后，都只能算是“古典主義洗錢”了。
換言之，加密貨幣的橫空出世，改變了洗錢犯罪的手法。
首先，由于加密貨幣具有去中心化的特點(diǎn)，其所有的數(shù)據(jù)和應(yīng)用都部署在區(qū)塊鏈上并存儲(chǔ)于世界各地?zé)o數(shù)的電腦、礦機(jī)和數(shù)據(jù)中心里，這些設(shè)備跨越傳統(tǒng)有形的國(guó)家地理邊界以及司法管轄邊界，且沒有確切的地理位置信息。因此以往需要在不同國(guó)家特別是所謂“避稅天堂”國(guó)家開設(shè)多家公司的做法都被簡(jiǎn)化了。
同時(shí)，加密貨幣具有匿名性的特點(diǎn)，在貨幣發(fā)布后就不被任何單一的企業(yè)、政府或個(gè)人操控。
對(duì)于如何確定涉及加密幣安檢的管轄法院，是以洗錢犯罪的行為地(可能是涉案設(shè)備所在地)、侵權(quán)結(jié)果發(fā)生地(加密幣交易平臺(tái)的服務(wù)器所在地)、被告住所地還是以原告住所地作為確定管轄法院的根據(jù)，目前各國(guó)尚未有明確統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。當(dāng)下，對(duì)跨國(guó)網(wǎng)絡(luò)洗錢犯罪雖已有一些國(guó)際條約可作參考，但各國(guó)仍缺乏與之相匹配的國(guó)內(nèi)立法；至于新出現(xiàn)的加密幣的洗錢犯罪，更是缺乏統(tǒng)一的國(guó)際規(guī)則或規(guī)范。簡(jiǎn)言之，管轄權(quán)問題，讓加密貨幣洗錢犯罪變得有恃無恐。
第三，作為基于網(wǎng)絡(luò)交易的貨幣，加密貨幣不依托任何現(xiàn)有金融交易系統(tǒng)存在，它回歸了一般等價(jià)物這一貨幣的最原始形態(tài)和基本屬性，完全擺脫了現(xiàn)代金融基于政府信用背書的國(guó)家法幣形式。因此它的交易可以繞過所有過去傳統(tǒng)的基于銀行的金融體系，這樣也就繞過了已經(jīng)建成的金融反洗錢監(jiān)管體系。
雖然這些加密幣最后可能還是要通過兌換成各種現(xiàn)金從而暴露在傳統(tǒng)監(jiān)管體系面前，但是在目前眾多非法交易已廣泛接受比特幣交易這個(gè)大背景下，這些利用比特幣直接交易的行為是難以監(jiān)管的。
而利用加密貨幣的天然屬性，洗錢犯罪組織者可能可以不再需要建立一個(gè)龐大的網(wǎng)絡(luò)并耗費(fèi)精力建立同伙之間的信任紐帶，利用一些簡(jiǎn)單手法就能完成規(guī)模不小的洗錢犯罪。比如，稍早前的“比特幣迷霧案件”。
“比特幣迷霧”案件
2021年4月，一名持有俄羅斯和瑞典雙重國(guó)籍、名叫羅曼·斯特林戈夫（Roman Sterlingov）的嫌疑人因運(yùn)營(yíng)“比特幣迷霧”被捕，他用加密貨幣洗錢的數(shù)額估計(jì)達(dá)到了3.36億美元。
羅曼·斯特林戈夫（圖/TorEkeland）
“比特幣迷霧”是一種為加密貨幣提供“混幣”服務(wù)的平臺(tái)，這種服務(wù)在英語(yǔ)中被叫做“mixer”或“trumbling”。該平臺(tái)運(yùn)行時(shí)間從2011年至2021年，長(zhǎng)達(dá)十年。它的工作原理是將來源可追溯、可識(shí)別的加密貨幣與其他加密幣混合在一起交易，就好比把一堆硬幣混在一個(gè)儲(chǔ)蓄罐里搖，從而掩蓋加密貨幣資金的來源，使資金的蹤跡更難以被追蹤。
“比特幣迷霧”向客戶收取2-3%的服務(wù)費(fèi)用。用戶將比特幣發(fā)送到“比特幣迷霧”的錢包地址，它會(huì)將用戶資金集中在一起，將其扣除費(fèi)用后退回。這使得追蹤特定硬幣的蹤跡變得非常困難。
簡(jiǎn)單說來：
?毒販A發(fā)送1個(gè)BTC至“比特幣迷霧”的地址； ?商家B發(fā)送2個(gè)BTC至“比特幣迷霧”的地址； ?“比特幣迷霧”的錢包現(xiàn)在將3個(gè)BTC混合在一起； ?“比特幣迷霧”向用戶C發(fā)送1個(gè)BTC，向用戶D發(fā)送2個(gè)BTC……
“比特幣迷霧”通過打破清晰的交易鏈，破壞區(qū)塊鏈追蹤并隱藏非法資金。也因此，斯特林戈夫被指控故意設(shè)計(jì)“比特幣迷霧”來為犯罪活動(dòng)提供便利。后據(jù)警方估計(jì)，通過混幣服務(wù)流通的比特幣中，至少有23%被轉(zhuǎn)移到了“絲路”等基于暗網(wǎng)交易的毒品交易網(wǎng)絡(luò)。
目前美國(guó)法庭對(duì)斯特林戈夫的審判還在進(jìn)行中，而斯特林戈夫堅(jiān)稱自己是無罪的。他聲稱不記得自己創(chuàng)建過“比特幣迷霧”的網(wǎng)絡(luò)域名，自己的編程技術(shù)也很菜，不可能建立“比特幣迷霧”這種復(fù)雜的網(wǎng)站，等等。
不過，外界關(guān)心的不是他的自辯，而是美國(guó)檢方如何向法庭展示他們的技術(shù)手段，證明斯特林戈夫和比特幣洗錢之間的關(guān)聯(lián)，打破比特幣的匿名性。這對(duì)非技術(shù)背景的法官和陪審團(tuán)而言，估計(jì)是個(gè)不小的考驗(yàn)。
對(duì)抗加密貨幣洗錢的手段
盡管大多數(shù)加密貨幣都具有匿名性質(zhì)，但針對(duì)性的區(qū)塊鏈分析法可以被用來調(diào)查非法加密貨幣活動(dòng)。
在技術(shù)上，區(qū)塊鏈分析法基于跟蹤公開記錄上的資金流動(dòng)。即使不知道加密錢包地址對(duì)應(yīng)的真實(shí)身份，分析人員也可以根據(jù)使用模式和交易網(wǎng)絡(luò)分析，對(duì)同一實(shí)體控制的地址進(jìn)行聚類。
例如，如果一個(gè)地址重復(fù)將其80%的資金發(fā)送到第二個(gè)地址，則表明它們非常有可能屬于同一人所有；將相關(guān)地址集群連接在一起，可以映射出由單個(gè)實(shí)體控制的加密貨幣賬號(hào)的集合。
一些分析公司會(huì)持續(xù)建設(shè)一個(gè)精心保護(hù)的加密幣交易數(shù)據(jù)庫(kù)，它可以將真實(shí)世界的已知身份分別映射到某些錢包地址，例如屬于大型交易所的錢包地址。當(dāng)資金從已知實(shí)體流向未知實(shí)體時(shí)，就會(huì)揭露有關(guān)誰控制匿名地址的信息。通過使用“賭博網(wǎng)站”、“暗網(wǎng)交易”、“加密貨幣混幣器”或“交易商家”等標(biāo)簽對(duì)錢包地址進(jìn)行分類，分析師可以檢測(cè)資金何時(shí)流入或流出與非法活動(dòng)相關(guān)的地址。這就一定程度上克服了加密貨幣的匿名性，使得跟蹤洗錢模式成為可能。
地理位置數(shù)據(jù)和IP地址信息提供了額外的信息——例如識(shí)別加密貨幣在受制裁國(guó)家的使用情況。比特幣錢包是匿名的，但I(xiàn)P地址不是。此外交易時(shí)間也可以具有指示性，例如在勒索軟件攻擊后立即識(shí)別到交易所的存款可能是贖金支付。
還有更先進(jìn)的技術(shù)，例如分析交易網(wǎng)絡(luò)的拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)以識(shí)別洗錢計(jì)劃中使用的中轉(zhuǎn)模式。分析師還可以利用犯罪分子犯下的錯(cuò)誤，例如在多個(gè)暗網(wǎng)地址上重復(fù)使用錢包地址。這可以讓監(jiān)管者跨平臺(tái)調(diào)查真實(shí)身份。
這些方法結(jié)合在一起，使調(diào)查人員能夠通過巧妙的刑偵手段克服基于加密的匿名性。這需要世界一流的數(shù)據(jù)科學(xué)和艱苦的人工分析，但如果知道如何尋找、在哪尋找，區(qū)塊鏈上的數(shù)字痕跡依然能夠暴露非法活動(dòng)。
美國(guó)司法部就利用這些分析技術(shù)對(duì)反洗錢活動(dòng)取得了一定的戰(zhàn)果。
比如“比特幣迷霧”案件中，美國(guó)執(zhí)法部門就通過技術(shù)手段成功追蹤到其資金流向Coinbase和Kraken等交易所。他們向法院發(fā)出請(qǐng)求，要求識(shí)別由“比特幣迷霧”支付的賬戶持有人的身份，結(jié)果大多數(shù)被發(fā)現(xiàn)的地址被證實(shí)用于犯罪目的，例如分發(fā)勒索軟件或交易毒品。案件的主要嫌疑人斯特林戈夫還犯了一些基本操作上的安全錯(cuò)誤，例如使用他的個(gè)人電子郵件注冊(cè)“比特幣迷霧”的域名，這些錯(cuò)誤最終讓警方識(shí)別到他的身份。
此外，在2022年2月，美國(guó)司法部在曼哈頓也逮捕了2名嫌疑人并且查封了價(jià)值36億美元的加密貨幣。這批非法資金據(jù)信與2016年Bitfinex虛擬幣交易所被黑客攻擊有關(guān)。調(diào)查人員通過分析手段首先鎖定了兩名嫌疑人使用的數(shù)字錢包并且確定了兩人的身份，然后通過法院授權(quán)對(duì)他們的在線賬戶實(shí)施了控制，獲取了錢包的私鑰，從而查獲了94000個(gè)比特幣。
我國(guó)現(xiàn)有管控措施
對(duì)于比特幣洗錢的打擊和監(jiān)控，中國(guó)政府自然也與時(shí)俱進(jìn)。不過對(duì)于比特幣洗錢，中國(guó)政府是把比特幣監(jiān)管和打擊反洗錢分開處理的。
中國(guó)政府高度重視反洗錢工作，先后出臺(tái)了一系列針對(duì)性的法律法規(guī)。如《中華人民共和國(guó)反洗錢法》于2006年10月1日起施行，是中國(guó)反洗錢的基本法律。該法對(duì)洗錢的定義、監(jiān)測(cè)對(duì)象、要求和反洗錢機(jī)構(gòu)的職責(zé)等做了明確規(guī)定。第二年，中國(guó)啟動(dòng)了反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，要求金融機(jī)構(gòu)報(bào)告可疑交易；經(jīng)過十多年建設(shè)，該系統(tǒng)已涵蓋了所有銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)。
國(guó)際上，中國(guó)也加入了《聯(lián)合國(guó)反腐敗公約》、《反恐怖融資公約》等國(guó)際公約，也與其他國(guó)家開展合作。2018年，中國(guó)加入了“反洗錢金融行動(dòng)特別組”，積極參與國(guó)際反洗錢合作。
人民銀行下設(shè)的反洗錢局是中國(guó)反洗錢的主管部門，負(fù)責(zé)反洗錢政策制定和監(jiān)管。公安部門、國(guó)家安全部也協(xié)助開展反洗錢調(diào)查。此外，相關(guān)部門還加強(qiáng)了對(duì)虛擬貨幣的監(jiān)管，防止被用于洗錢。
近年來中國(guó)加大了反洗錢力度。如“天網(wǎng)行動(dòng)”專項(xiàng)打擊洗錢活動(dòng)，凍結(jié)數(shù)億資產(chǎn)；對(duì)賭博、販毒等犯罪收入強(qiáng)力追繳；加強(qiáng)監(jiān)控資金跨境流動(dòng)，防止資金外逃。
另一方面，中國(guó)政府從2013年開始密切關(guān)注加密數(shù)字貨幣，并陸續(xù)出臺(tái)監(jiān)管政策。
2017年，中國(guó)人民銀行等部門明確禁止代幣發(fā)行融資(ICO)，認(rèn)定代幣不能作為貨幣在市場(chǎng)流通。隨后，中國(guó)關(guān)閉了國(guó)內(nèi)加密貨幣交易所，限制相關(guān)金融機(jī)構(gòu)為加密貨幣提供服務(wù)，阻止人民幣等法定貨幣被用于加密貨幣交易。這嚴(yán)格限制了加密貨幣在中國(guó)的發(fā)展。幣安等加密貨幣交易所就是在這個(gè)時(shí)期紛紛撤出了中國(guó)大陸。
但目前，技術(shù)上無法完全阻斷加密貨幣的使用。中國(guó)公民和機(jī)構(gòu)仍可通過境外交易所等途徑持有、交易加密貨幣。缺乏監(jiān)管顯然增加了欺詐和洗錢風(fēng)險(xiǎn)。
與此同時(shí)，中國(guó)央行積極研究發(fā)行數(shù)字法定貨幣，在典型應(yīng)用場(chǎng)景開展試點(diǎn)，這被視為在嚴(yán)格監(jiān)管加密資產(chǎn)的同時(shí)，利用其技術(shù)創(chuàng)新。
當(dāng)前中國(guó)的監(jiān)管重點(diǎn)在防范金融風(fēng)險(xiǎn)，維護(hù)貨幣和金融控制權(quán)。但隨著技術(shù)發(fā)展，監(jiān)管思路也在調(diào)整，未來可能會(huì)有更明確的加密資產(chǎn)監(jiān)管方案。有觀點(diǎn)認(rèn)為中國(guó)可能會(huì)采取“管住出入口，放開內(nèi)部”的思路，即阻隔法幣進(jìn)入加密貨幣領(lǐng)域，但允許在加密貨幣內(nèi)部進(jìn)行自由交易。
總體來說，中國(guó)政府持續(xù)監(jiān)管和打擊加密貨幣在犯罪中的用途，可以看出，中國(guó)已建立起較為完善的反洗錢法治體系和工作機(jī)制。但隨著洗錢手法的更新，監(jiān)管還需不斷強(qiáng)化；加密貨幣的興起也帶來新問題，這需要相關(guān)部門繼續(xù)努力。
只要有洗錢犯罪的需要，調(diào)查人員和犯罪分子之間的“貓鼠游戲”還會(huì)繼續(xù)下去。不過“世界上不存在完美的犯罪”，相信即使犯罪過程再怎么百折千回，網(wǎng)線前的犯罪分子終會(huì)被確定，終會(huì)現(xiàn)形于法庭之上。
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